Una LLC es una entidad comercial legal que combina las ventajas de una corporación con las de una sociedad o empresa unipersonal. Es una opción preferida para pequeñas empresas y emprendimientos inmobiliarios debido a su adaptabilidad y ventajas fiscales. Un beneficio clave de una LLC radica en que brinda protección de responsabilidad limitada para sus miembros, especialmente cuando hay más de un propietario involucrado. Este blindaje normalmente protege los activos personales de deudas comerciales y obligaciones legales.
Para aprovechar al máximo esta protección de responsabilidad, muchos inversores utilizan varias LLC, manteniendo los activos de propiedades de alquiler legalmente separados. Transferencia de propiedad a LLC
VENTAJAS Y CONSECUENCIAS
Salvaguarda de la Responsabilidad Personal.
Una de las ventajas clave de transferir propiedad de un individuo a una LLC radica en la protección contra la responsabilidad personal. Al transferir bienes raíces a una LLC, los activos personales del propietario quedan aislados de las deudas y responsabilidades legales de la propiedad. Ante una acción legal, los acreedores generalmente no pueden reclamar los bienes personales de los miembros de la LLC, lo que proporciona una capa adicional de protección.
Beneficios de Beneficios Fiscales.
Las LLC ofrecen flexibilidad fiscal y ventajas potenciales para los propietarios de propiedades de alquiler. De forma predeterminada, una LLC se considera una entidad de transferencia a efectos fiscales, lo que alivia la necesidad de que la propia LLC pague impuestos federales sobre la renta. En cambio, las ganancias y pérdidas de la propiedad se "transmiten" a los miembros individuales de la LLC. Luego, cada miembro informa su respectiva participación en las ganancias o pérdidas en sus declaraciones de impuestos personales.
Hipoteca
Trasladar una hipoteca de un individuo a una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) es una tarea compleja que generalmente se guía por los términos y condiciones establecidos por el prestamista hipotecario. Antes de proceder con una transferencia, debe asegurarse de comunicar claramente sus intenciones a su prestamista hipotecario (no todos lo permitirán y el proceso de transferencia puede obligarlo a pagar tarifas), buscar asesoramiento legal o fiscal y realizar una evaluación meticulosa de las posibles implicaciones.
Beneficios de transferir una propiedad a una LLC con hipoteca
Estos son algunos de los beneficios clave de transferir una propiedad a una LLC con una hipoteca:
Ventajas fiscales: transferir una propiedad a una LLC puede ofrecer beneficios fiscales, como deducciones por intereses hipotecarios, impuestos a la propiedad y gastos operativos.
Protección de responsabilidad limitada: como se mencionó anteriormente, transferir una propiedad a una LLC puede proteger sus activos personales en caso de problemas legales o deudas relacionadas con la propiedad.
Gestión simplificada: una LLC permite un enfoque más ágil y organizado a la hora de gestionar la propiedad, ya que separa los activos personales y comerciales.
Posible aumento en el valor de la propiedad: transferir una propiedad a una LLC puede hacerla más atractiva para los compradores potenciales, ya que muestra una clara separación de los activos personales y comerciales.
Transferencia De Título De Propiedad
La transferencia del título de propiedad implica la creación de una nueva escritura. El propietario existente ejecuta una escritura que transfiere la propiedad a la LLC. Los tipos de escrituras varían según las regulaciones locales, y se utilizan comúnmente opciones como escrituras de garantía o escrituras de renuncia.
Adquirir un EIN
El EIN, o número de identificación fiscal federal, actúa como un identificador único para su LLC, similar al número de seguro social de un individuo. El Servicio de Impuestos Internos utiliza este número para realizar un seguimiento de las obligaciones tributarias, presentar declaraciones de impuestos e identificar su LLC para asuntos relacionados con impuestos federales.
Si bien no es obligatorio para todas las LLC, obtener un EIN es muy recomendable por varias razones:
Generalmente es necesario para las LLC con varios miembros o para aquellas que planean contratar empleados.
Tener un EIN separa las responsabilidades fiscales comerciales de los asuntos personales, simplifica el mantenimiento de registros y facilita la apertura de una cuenta bancaria LLC.
Impuesto sobre las ganancias de capital
Si está transfiriendo una propiedad a una LLC cuyo valor se ha revalorizado, es posible que también deba pagar el impuesto sobre las ganancias de capital sobre la transferencia. Esto se debe a que el IRS lo trata como una venta, incluso si en realidad no se intercambia dinero entre la LLC y el propietario.
Sin embargo, si la LLC es una LLC de un solo miembro, es posible que pueda evitar este impuesto presentándola como una “entidad no considerada” e informando la transferencia en su declaración de impuestos personal.
Impuestos sobre la nómina
Si está transfiriendo una propiedad de alquiler y tiene empleados que trabajan en ella, también puede estar sujeto a impuestos sobre la nómina.
Esto se debe a que la LLC ahora será considerada el empleador y deberá pagar impuestos como el seguro social, Medicare y el impuesto al desempleo.