“En este mundo solo hay dos cosas seguras: la muerte y pagar impuestos”, esta frase atribuida a Benjamin Franklyn, es muy reveladora ya que deja en evidencia una situación que afecta y seguirá afectando la vida de las personas. El complejo sistema tributario de Estados Unidos, con múltiples niveles y categorías, hace que te resulte difícil apartar de la vista o de tus pensamientos la transferencia de dinero que le haces al Gobierno. Este problema se acentúa mucho más ahora, cuando se aproxima la fecha en que hay que presentar la declaración de impuestos. Si has planificado tus impuestos junto a tu contador, eres de los que pueden estar más tranquilo en esta temporada.
¿Que es una planificación fiscal?
Es el conjunto de prácticas y estrategias que tienen como objetivo reducir o postergar la carga tributaria dentro de la legalidad vigente. Para esto, debe hacerse un análisis detallado de la estructura y las actividades del negocio, lo que llevará al éxito de esta planificación, ya que cada empresa tiene sus características peculiares que deberán tomarse en cuenta para un mejor aprovechamiento de la estrategia.
Una correcta planificación tributaria junto a una contabilidad ordenada son partes fundamentales de la administración general del dinero, aquí te presentamos 7 elementos claves de una buena planificación:
1.- Leyes Tributarias Complejas.
La naturaleza intrincada y en constante cambio de las leyes tributarias puede resultar abrumadora para las personas y las empresas, lo que dificulta navegar por las complejidades. Buscar ayuda de profesionales tributarios que se mantengan actualizados sobre las regulaciones tributarias puede ayudar a los clientes a comprender y cumplir con las leyes más recientes. El profesional debe ir de la mano con una correcta asesoría financiera e información contable de tu empresa, por lo que es recomendable que sea tu contador quien te brinde los servicios de asesoría fiscal.
2.- Conocimiento limitado de los incentivos fiscales.
Es posible que los clientes potenciales no conozcan plenamente todos los incentivos, créditos y deducciones fiscales disponibles aplicables a su situación específica. Colaborar con expertos en impuestos que puedan realizar un análisis exhaustivo de las circunstancias financieras del cliente e identificar oportunidades potenciales de ahorro fiscal.
Los planes 401(k) y 403(b) y las cuentas personales de jubilación (IRA), permiten separar una gran porción de los ingresos para el futuro sin tener que pagar impuestos inicialmente, ni en medida que aumente de valor. Una cuenta de ahorros para gastos médicos (HSA) es otra herramienta útil para la planificación tributaria. Un crédito educativo ayuda con el costo de la educación superior al reducir la cantidad de impuestos adeudados en su declaración de impuestos. Si el crédito reduce sus
3.- Malas prácticas de mantenimiento de registros.
Un mantenimiento de registros ineficiente o inconsistente puede provocar errores, deducciones omitidas y dificultades para producir informes financieros precisos. Adoptar prácticas organizadas de mantenimiento de registros, aprovechar el software de contabilidad (como Quickbooks), la tecnología y realizar conciliaciones periódicas puede mejorar la precisión y reducir el riesgo de discrepancias financieras. Las pequeñas empresas pueden resistirse o enfrentar dificultades a la hora de adoptar tecnología para la contabilidad y las finanzas, lo que genera ineficiencias y posibles errores.
4.- Gestión del Flujo de Caja.
Las pequeñas empresas a menudo enfrentan desafíos para administrar el flujo de caja de manera efectiva, lo que genera dificultades para cumplir con sus obligaciones financieras y planificar gastos futuros. Implementar pronósticos de flujo de efectivo, negociar condiciones de pago favorables con proveedores y administrar activamente las cuentas por cobrar puede ayudar a mejorar la gestión del flujo de efectivo.
5.- Falta de Conocimiento Financiero.
Los propietarios y el personal de pequeñas empresas pueden carecer de experiencia en asuntos financieros, incluida la interpretación de estados financieros y la comprensión de métricas financieras clave. Invertir en educación y capacitación financiera para el personal relevante, contratar consultores financieros externos o utilizar servicios de asesoría puede cerrar la brecha de conocimiento.
6.- Facturación y Cobros Ineficientes.
Las prácticas de facturación inconsistentes o ineficientes pueden provocar retrasos en los pagos, lo que afecta el flujo de caja. La implementación de sistemas de facturación automatizados, el establecimiento de condiciones de pago claras y el seguimiento activo de los pagos vencidos pueden mejorar los procesos de facturación y cobro.
7.- Estructuras Empresariales No Optimizadas:
Las empresas pueden enfrentar dificultades para elegir la estructura legal adecuada o no maximizar las ventajas fiscales según su tipo de entidad. En empresas que realizan diferentes operaciones como prestación de servicios y venta de productos, puede ser necesario separar los negocios y crear dos empresas en lugar de una sola. Buscar el asesoramiento de asesores fiscales para evaluar y optimizar la estructura empresarial puede mejorar la eficiencia fiscal.
En general, abordar estos desafíos a menudo requiere la colaboración entre clientes y profesionales tributarios experimentados que puedan brindar asesoramiento personalizado basado en circunstancias y objetivos individuales. La comunicación abierta, la contabilidad organizada (y eficaz) y la educación continua también pueden contribuir a un proceso de planificación fiscal más exitoso.